Apa yang Harus Diketahui Tentang Pajak Aset Kripto? Ini Penjelasannya

Cek Market Crypto Hari Ini:

Bittime - Aset kripto, seperti Bitcoin, Ethereum, Ripple, dan lain-lain, telah menjadi salah satu instrumen investasi yang populer di era digital.

Namun, banyak orang yang belum mengetahui bagaimana cara menghitung dan melaporkan pajak atas keuntungan atau kerugian yang diperoleh dari transaksi aset kripto. 

Artikel ini akan menjelaskan beberapa hal penting yang harus Anda ketahui tentang pajak aset kripto, terutama di Amerika Serikat, Inggris, dan Kanada.

Pajak Aset Kripto di Amerika Serikat

Di Amerika Serikat, Internal Revenue Service (IRS) mengklasifikasikan aset kripto sebagai properti dan bukan mata uang. Hal ini berarti bahwa aturan pajak yang berlaku untuk properti juga berlaku untuk aset kripto, kecuali aturan pajak properti real estat. 

Dengan demikian, setiap kali Anda menjual, menukar, atau menggunakan aset kripto untuk membeli barang atau jasa, Anda harus melaporkan keuntungan atau kerugian modal yang timbul dari transaksi tersebut. Keuntungan atau kerugian modal adalah selisih antara harga jual dan harga beli aset kripto.

Tingkat pajak yang harus Anda bayar tergantung pada dua faktor, yaitu jumlah keuntungan atau kerugian modal yang Anda peroleh dan lama Anda menyimpan aset kripto sebelum menjualnya. 

Jika Anda menyimpan aset kripto selama kurang dari setahun, Anda akan dikenakan pajak keuntungan modal jangka pendek, yang sama dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda.

Jika Anda menyimpan aset kripto selama lebih dari setahun, Anda akan dikenakan pajak keuntungan modal jangka panjang, yang lebih rendah dari tarif pajak penghasilan biasa Anda.

Jika Anda mengalami kerugian modal, Anda dapat mengurangkan kerugian tersebut dari keuntungan modal lainnya yang Anda miliki. Jika kerugian modal Anda melebihi keuntungan modal Anda, Anda dapat mengurangkan hingga $3.000 per tahun dari penghasilan lainnya. 

Jika kerugian modal Anda masih lebih besar dari jumlah tersebut, Anda dapat membawa sisa kerugian tersebut ke tahun pajak berikutnya.

Untuk melaporkan pajak aset kripto, Anda harus mengisi Formulir 8949 dan Lampiran D dari Formulir 1040. Anda juga harus menjawab pertanyaan ya atau tidak tentang transaksi aset kripto di Formulir 1040.

Jika Anda tidak melaporkan pajak aset kripto dengan benar, Anda dapat dikenakan denda atau sanksi oleh IRS.

Baca Juga: Pajak Metaverse: Apakah Aset Virtual Dapat Dikenai Pajak?

Pajak Aset Kripto di Inggris

Di Inggris, Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) menganggap aset kripto sebagai aset yang dapat diperdagangkan dan bukan sebagai mata uang atau uang.

Hal ini berarti bahwa aturan pajak yang berlaku untuk aset kripto tergantung pada aktivitas dan status individu yang terlibat dalam transaksi aset kripto.

Secara umum, ada tiga jenis pajak yang dapat berlaku untuk aset kripto, yaitu:

Pajak Penghasilan 

Pajak penghasilan dapat berlaku jika Anda menerima aset kripto sebagai imbalan atas pekerjaan, layanan, atau aktivitas lain yang menghasilkan pendapatan.

Misalnya, jika Anda menerima Bitcoin sebagai gaji, tip, atau hadiah, Anda harus melaporkan nilai Bitcoin tersebut sebagai penghasilan dan membayar pajak penghasilan sesuai dengan tarif pajak Anda.

Baca Juga: Pajak Kripto di Amerika Serikat dan Inggris: Apa Bedanya?

Pajak Keuntungan Modal

Pajak keuntungan modal dapat berlaku jika Anda menjual, menukar, atau memberikan aset kripto dengan nilai yang lebih tinggi dari biaya perolehan Anda.

Misalnya, jika Anda membeli Bitcoin dengan harga 1.000 poundsterling dan menjualnya dengan harga 2.000 poundsterling. 

Selanjutnya, Anda harus melaporkan keuntungan modal sebesar 1.000 poundsterling dan membayar pajak keuntungan modal sesuai dengan tarif pajak Anda.

Pajak Nilai Tambah 

Pajak nilai tambah (VAT) dapat berlaku jika Anda menjual barang atau jasa yang berkaitan dengan aset kripto. Misalnya, jika Anda menjual perangkat keras penambangan Bitcoin, Anda harus mengenakan VAT kepada pembeli dan membayar VAT kepada HMRC. 

Namun, VAT tidak berlaku untuk transaksi aset kripto itu sendiri, seperti jual beli atau pertukaran Bitcoin.

Untuk melaporkan pajak aset kripto, Anda harus mengisi Self Assessment Tax Return dan melampirkan rincian transaksi aset kripto Anda.

Anda juga harus menyimpan catatan transaksi aset kripto Anda selama setidaknya enam tahun. Jika Anda tidak melaporkan pajak aset kripto dengan benar, Anda dapat dikenakan denda atau sanksi oleh HMRC.

Baca juga:

Pajak Aset Kripto di Kanada

Di Kanada, Canada Revenue Agency (CRA) menganggap aset kripto sebagai komoditas dan bukan sebagai mata uang atau uang.

Hal ini berarti bahwa aturan pajak yang berlaku untuk aset kripto tergantung pada sifat dan tujuan transaksi aset kripto. Secara umum, ada dua jenis pajak yang dapat berlaku untuk aset kripto, yaitu:

Pajak Penghasilan Bisnis 

Pajak penghasilan bisnis dapat berlaku jika Anda menjalankan bisnis yang berkaitan dengan aset kripto, seperti penambangan, perdagangan, atau jasa konsultasi.

Dalam hal ini, Anda harus melaporkan pendapatan dan pengeluaran bisnis Anda yang berkaitan dengan aset kripto dan membayar pajak penghasilan bisnis sesuai dengan tarif pajak Anda.

Baca Juga: Bagaimana Peraturan Cryptocurrency di Australia, Penjelasan Lengkap Sekaligus Aturan Pajaknya

Pajak Keuntungan Modal 

Pajak keuntungan modal dapat berlaku jika Anda memperoleh aset kripto sebagai investasi dan menjualnya dengan nilai yang lebih tinggi dari biaya perolehan Anda.

Dalam hal ini, Anda harus melaporkan setengah dari keuntungan modal Anda yang berkaitan dengan aset kripto dan membayar pajak keuntungan modal sesuai dengan tarif pajak Anda.

Jika Anda mengalami kerugian modal, Anda dapat mengurangkan kerugian tersebut dari keuntungan modal lainnya yang Anda miliki. Jika kerugian modal Anda melebihi keuntungan modal, Anda dapat mengurangkan sisa kerugian tersebut dari penghasilan lainnya.  

Kemudian, Anda harus membawa sisa kerugian tersebut ke tahun pajak berikutnya, atau membawa sisa kerugian tersebut ke tahun pajak sebelumnya.

Untuk melaporkan pajak aset kripto, Anda harus mengisi Income Tax and Benefit Return dan melampirkan rincian transaksi aset kripto Anda. Anda juga harus menyimpan catatan transaksi aset kripto Anda selama setidaknya enam tahun. 

Jika Anda tidak melaporkan pajak aset kripto dengan benar, Anda dapat dikenakan denda atau sanksi oleh CRA.

Kesimpulan

Pajak aset kripto adalah salah satu hal yang harus Anda perhatikan jika terlibat dalam transaksi aset kripto, baik sebagai investor, pedagang, penambang, atau penyedia jasa. 

Setiap negara memiliki aturan pajak yang berbeda-beda terkait dengan aset kripto, sehingga Anda harus mengetahui dan mematuhi aturan pajak yang berlaku di negara Anda.

Dengan demikian, Anda dapat menghindari masalah hukum dan memaksimalkan keuntungan Anda dari aset kripto.

Cara Beli Crypto di Bittime

Kamu bisa beli dan jual aset crypto dengan cara yang mudah dan aman melalui Bittime. Bittime adalah satu aplikasi kripto terbaik di Indonesia yang sudah resmi terdaftar Bappebti. 

Untuk bisa beli aset crypto di Bittime, pastikan kamu telah melakukan registrasi dan menyelesaikan verifikasi identitas. Selain itu, pastikan juga kalau kamu punya saldo yang cukup dengan melakukan deposit sejumlah dana ke wallet. Sekadar informasi, minimal pembelian aset di Bittime adalah Rp10.000. Setelah itu, barulah kamu bisa melakukan pembelian aset crypto di aplikasi. Belajar Panduan Lengkap Cara Beli Crypto di Bittime. 

Pantau pergerakan grafik harga Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH), Solana (SOL) dan kripto lainnya untuk mengetahui tren crypto market hari ini secara real-time di Bittime.

Baca juga:

Zcash (ZEC): Aset Kripto yang Menawarkan Privasi Mutakhir

Top 5 Aset Kripto Berbasis Solana yang akan Bullish di 2024

Memahami Support dan Resistance: Kunci Sukses Trading Aset Kripto

Apa Itu Spatial Computing & 5 Aset Kripto Dengan Narasi Spatial Computing

DISCLAIMER: Artikel ini bersifat informasi dan bukan merupakan tawaran atau ajakan untuk menjual dan membeli aset kripto apapun. Perdagangan aset kripto merupakan aktivitas beresiko tinggi. Harga aset kripto bersifat fluktuatif, di mana harga dapat berubah secara signifikan dari waktu ke waktu dan Bittime tidak bertanggung jawab atas perubahan fluktuasi dari nilai tukar aset kripto.